Responsabilidad por la violación de la legislación monetaria

Para cualquier regulación de moneda estatal.Siempre ha sido una parte importante para garantizar la soberanía estatal y la estabilidad del sistema económico y financiero nacional. La misma importancia se le atribuye a este problema en nuestro país, donde se adoptó una Ley especial de la Federación Rusa sobre “Regulación de moneda”. Este acto legislativo define a las autoridades fiscales como una institución autorizada de control de divisas, cuyo jefe es el Ministerio de Impuestos y Deberes de la Federación Rusa. La ley establece que la responsabilidad por la violación de la legislación monetaria se lleva a cabo de conformidad con las disposiciones del Código Administrativo, en particular, los artículos 15.25 y 23.60. Además, se autoriza la violación de la legislación monetaria de acuerdo con los requisitos de la ley mencionada anteriormente. El objeto de su regulación son las operaciones con recursos de divisas, metales preciosos y valores, que están asignados a la competencia exclusiva del estado. El número de violaciones en el campo de las actividades monetarias y financieras incluye:

- Implementación de transacciones de divisas por parte de particulares yorganizaciones que no tienen los permisos (licencias) adecuados para mantener este tipo de actividades. Las violaciones también incluyen las actividades de entidades que, aunque han recibido los permisos apropiados, pero lo llevan a cabo con violaciones de la ley. En particular, la apertura de cuentas de residentes, que se realizó con violaciones del procedimiento establecido fuera de las fronteras de la Federación de Rusia, fue bastante común. Esta infracción prevé una sanción administrativa para individuos y organizaciones en forma de una multa, cuya cantidad se determina según el tamaño de la operación, en el rango de 1/10 a una cantidad total.

- Violación del procedimiento y condiciones de importación obligatorias.en el territorio del país de bienes, cuyo valor es igual al valor utilizado para el pago de los recursos monetarios. También es una violación de la no devolución dentro del período legal de los recursos monetarios transferidos. Esta violación conlleva la responsabilidad por la violación de la legislación monetaria en la forma de la aplicación de sanciones en los montos especificados en el párrafo anterior;

- Violación del procedimiento y normas de acreditación a cuentas.Ingresos, que se obtienen para la exportación de bienes, productos de propiedad intelectual, servicios. Aquí, la responsabilidad por la violación de la legislación monetaria establece una multa, cuyo valor se determina de acuerdo con el valor total de los servicios prestados, el trabajo o los productos de propiedad intelectual.

- Establece y responsabilidad por violación.legislación cambiaria, si no se ha cumplido con el procedimiento establecido para registrar transacciones en el campo de la actividad cambiaria. Una violación igual es el hecho de no presentar informes sobre estas transacciones, el incumplimiento de los períodos de retención de estos documentos. En este caso, la sanción administrativa es una multa de 50 a 100 (para individuos) y de 400 a 500 (para personas jurídicas) salario mínimo.

La ley otorga el derecho a considerar casos deViolaciones de la legislación monetaria a las autoridades fiscales por su competencia territorial. Además, dado que estos organismos están autorizados para supervisar el cumplimiento de la ley de actividad cambiaria, ellos mismos son responsables de la violación de los controles monetarios.

Sobre la base de estos motivos para la rendición de cuentas, todas las autoridades fiscales están obligadas a responsabilizar a los residentes por violaciones en el área de la actividad cambiaria.

En casos especiales, por violación de las normas de referencia.Transacciones de moneda prevé la responsabilidad penal. Esta responsabilidad surge cuando las grandes sumas de recursos en divisas no se devuelven desde fuera de la Federación Rusa y se acreditan a las cuentas de un banco autorizado en el territorio de la Federación Rusa.